W 2023 roku Krajowa Izba Rozliczeniowa (KIR) przetworzyła w systemie Elixir rekordową liczbę transakcji - 2,22 mld na kwotę 8,47 bln zł, co świadczy o ogromnym wzroście popularności bankowości online wśród Polaków. Jednak zwiększona aktywność finansowa online przyciąga również uwagę urzędów skarbowych, które dzięki nowym kompetencjom nabytym w 2022 roku, mogą kontrolować nasze konta bankowe bez uprzedzenia.
Kiedy przelew wzbudzi zainteresowanie urzędników?
Przepisy szczególnie zwracają uwagę na transakcje o wyższych wartościach, które nie są związane z działalnością gospodarczą. Co więcej, regularne przelewy na niższe kwoty, ale o wysokiej sumie łącznej, również mogą wzbudzić podejrzenia. Nietypowe tytuły transakcji, duże darowizny, czy przelewy z zagranicy to kolejne elementy, na które KAS zwraca szczególną uwagę. Warto pamiętać, że kontrolom mogą podlegać transakcje wykonane nawet do 5 lat wstecz.
Obowiązki banków i limity przelewów
Banki mają obowiązek zgłaszania podejrzanych transakcji pieniężnych do Głównego Inspektora Administracji Skarbowej (GIIF), który decyduje o dalszej kontroli przez Urząd Skarbowy. Aktualnie, banki są zobowiązane informować KAS o przelewach przekraczających kwotę 15 tys. euro (ok. 65 tys. zł). Niektóre instytucje mają jednak niższe progi, sięgające 10 tys. euro (ok. 43 tys. zł). Warto również zaznaczyć, że przelewy wewnątrzrodzinne mogą być traktowane jako darowizny, dla których obowiązują określone limity w zależności od stopnia pokrewieństwa.
Jak uniknąć problemów z Urzędem Skarbowym?
Aby uniknąć niepotrzebnych problemów z urzędem skarbowym, warto dokładnie dokumentować źródło pochodzenia przekazywanych środków oraz cel transakcji, szczególnie gdy przekraczają one ustawowe limity. Pamiętajmy również o obowiązujących limitach dla darowizn wewnątrzrodzinnych, które mogą skutkować koniecznością zapłaty podatku.
